Криптоактивы

Для кого эта страница

Для тех, кто получает доход от криптоактивов, переезжает в Грузию и хочет привести в порядок отношения с банком, налогами и недвижимостью.

И для тех, кто планирует открыть в Грузии бизнес, связанный с криптой.

Наша роль

Мы не биржа, не кошелек, не инвестиционный консультант и не юридическая фирма. Ваши активы мы не храним и не обмениваем.

Связываем с лицензированными юристами и бухгалтерами с опытом в крипте, готовим документы и переводим.

Регулирование в Грузии

В Грузии услуги с виртуальными активами регулирует закон, а надзор осуществляет Национальный банк.

Регулирование в последние годы развивалось и продолжает меняться, поэтому старым статьям в интернете не всегда можно доверять.

По каждому конкретному делу юрист проверяет действующие правила.

Кто считается провайдером

Если вы предлагаете другим обмен, хранение, переводы или торговую платформу, ваша компания может считаться провайдером услуг виртуальных активов.

Такая деятельность требует регистрации и надзора.

Если вы управляете только собственными активами, ситуация иная. Границу определяет юрист.

Регистрация провайдера

Для регистрации компании нужны задокументированные политики, ответственные лица и техническая готовность.

Регулятор проверяет владельцев, руководителей и происхождение денег.

Процесс может занять несколько месяцев, и полный пакет должен быть готов до начала.

Комплаенс-офицер

Провайдеру нужно лицо, ответственное за правила противодействия отмыванию денег.

Этот человек должен реально работать и обладать знаниями - формальное назначение регулятора не устраивает.

Такого специалиста ищем на местном рынке или готовим в вашей команде.

Идентификация клиента

Провайдер обязан знать, кто его клиент и откуда его деньги.

Это означает идентификацию, оценку рисков и мониторинг подозрительных операций.

Система должна работать до запуска, а не после первого клиента.

Банк и крипта

Грузинские банки особенно внимательно проверяют деньги, связанные с криптой.

Это не означает отказа - это означает, что документы должны быть полными.

Некоторые банки вообще не обслуживают криптобизнес, другие - на определенных условиях.

Открытие счета

При открытии счета банку стоит сразу сказать, что ваш доход связан с криптой.

Скрытая информация, обнаруженная позже, - самая частая причина закрытия счета.

Банк подбираем по тому, какие деньги и в каком объеме вы будете получать.

Происхождение средств

Банк часто просит показать, как вы изначально купили крипту и откуда были те деньги.

Для старых покупок это сложно, поэтому собираем как можно больше записей.

Короткое письменное объяснение с документами облегчает банку работу.

История транзакций

Каждый перевод виден в блокчейне, а банки используют специальные инструменты анализа.

Если у вашего адреса были связи с рискованными сервисами, банк это увидит.

Поэтому историю проверяем заранее, чтобы на вопрос банка у вас был готовый ответ.

Выписки с биржи

Выписка лицензированной биржи - самый сильный документ: она показывает покупку, продажу и вывод.

Выписка должна быть на ваше имя, а деньги - поступать на ваш же счет.

Деньги со счета третьего лица почти всегда вызывают дополнительные вопросы.

Обмен в фиат

Самый чистый путь - лицензированная биржа или провайдер, выплачивающий на банковский счет.

Так у каждого шага есть документ, и банк видит, откуда пришли деньги.

Крупную сумму часто лучше обменивать частями, по предварительной договоренности с банком.

OTC-сделки

Для крупных сумм некоторые выбирают OTC, то есть внебиржевую сделку.

Такая сделка должна проходить только с зарегистрированным провайдером, по договору и через банковский перевод.

«Договоренность» с частным лицом без документов потом не объяснить банку.

Наличный обмен

В Тбилиси и Батуми есть места, где крипту меняют на наличные.

У такой операции часто нет документа, и внесение наличных в банк потом становится проблемой.

Кроме того, наличный обмен несет риск мошенничества и ограбления.

Признаки мошенничества

«Гарантированная» прибыль, спешка, просьба заплатить на счет третьего лица.

Фальшивые «юристы», обещающие вернуть потерянную крипту за предоплату.

Если что-то звучит слишком хорошо, сначала спросите, потом платите.

Налоги физлица

Налогообложение дохода физлица от продажи крипты зависит от резидентства, характера деятельности и источника дохода.

В некоторых случаях грузинские правила выгодны, но это не распространяется автоматически на всех.

Окончательный ответ дает бухгалтер или налоговый консультант по вашим конкретным фактам.

Налоги компании

Для компании доход, связанный с криптой, облагается по обычным правилам.

Важно, как учитывается актив и по какому курсу оценивается.

Вид деятельности - торговля, услуги, майнинг - может влиять на налогообложение.

Учет

Учет крипты сложнее обычной бухгалтерии: много операций, разные курсы, несколько кошельков.

Специальная программа объединяет операции и готовит отчет.

Подбираем бухгалтера, который знает такие программы и восстановит историю прошлых лет.

Правила вашей страны

Ваша страна может облагать доход от крипты, даже когда вы живете в Грузии.

Некоторые страны облагают рост стоимости активов при выезде из страны.

Поэтому до переезда сверяем план с консультантом вашей страны.

Время продажи и резидентство

Для многих главный вопрос - когда продавать: до переезда, до получения резидентства или после.

Ответ зависит от правил обеих стран и может существенно изменить результат.

С этим решением не стоит спешить - сначала разговор с консультантом, потом продажа.

Стейкинг и проценты

Доход от стейкинга, займов или наград платформ может квалифицироваться иначе, чем продажа.

Часто этот доход оценивается в момент получения, а не при продаже.

Такие операции бухгалтер учитывает отдельно, чтобы в конце года картина была ясной.

Децентрализованные платформы

У децентрализованных платформ нет выписок, и история операций есть только в блокчейне.

Объяснить банку такую историю сложнее, чем выписку с биржи.

Поэтому запись операций ведем с первого дня, а не тогда, когда спросит банк.

Криптокарты

Некоторые иностранные сервисы предлагают карту, которой можно платить криптой напрямую.

Расходы по такой карте не видны на грузинском банковском счете, и для подтверждения аренды или договора она подходит не всегда.

Для повседневных расходов грузинский счет создает более простую историю.

Покупка недвижимости

Некоторые застройщики и продавцы принимают крипту, но для реестра и банка сделка должна быть прозрачной.

Безопаснее всего сначала обменять крипту через лицензированного провайдера, затем платить через банк.

Объект проверяем так же, как описано на странице об инвестициях.

Зарплата в крипте

Если вы платите сотрудникам в крипте или сами так получаете, налог с зарплаты и декларация все равно нужны.

Стоимость зарплаты фиксируется в лари по курсу на день выплаты.

Эту схему бухгалтер проверяет заранее, до первой выплаты, чтобы потом ничего не исправлять.

Фрилансеры и криптоплатежи

Многие фрилансеры получают от клиентов крипту. Это доход, и он учитывается так же, как банковский перевод.

При работе со статусом малого бизнеса криптодоход тоже входит в оборот.

В любом случае храните инвойс, договор и запись, подтверждающую оплату.

Майнинг

Майнинг в Грузии есть, но он зависит от электроэнергии, помещения и регулирования.

Стоимость энергии и стабильность поставки - главные вопросы проекта.

Договоры с энергокомпанией и владельцем помещения проверяют юрист и инженер.

Региональные ограничения

В некоторых регионах действовали временные ограничения на майнинг из-за дефицита энергии.

Такие решения могут быстро приниматься или отменяться.

Поэтому до выбора локации проверяем действующие правила и планы.

Ввоз оборудования

Ввоз оборудования для майнинга требует таможенной декларации и соответствующих налогов.

В некоторых свободных индустриальных зонах действуют другие правила.

План ввоза бухгалтер и таможенный специалист составляют вместе.

Хранение и безопасность

Сохранность ваших активов - ваша ответственность, и во время переезда риск растет.

Новое устройство, новая сеть, поездки - все это повышает шанс потери или кражи.

Мы никогда не просим ваши ключи и никогда их не видим.

Холодный кошелек

Для крупных сумм часто используют холодный кошелек, не подключенный к интернету.

Сид-фразу нужно хранить физически, в надежном месте, а не в телефоне.

При необходимости подключаем специалиста по безопасности, который спланирует схему хранения.

Наследование и доступ

Если ключ знаете только вы, ваша семья никогда его не получит.

План наследования для крипты нужно выстроить так, чтобы сохранить и безопасность.

Это настраивают вместе юрист и специалист по безопасности, включая нотариальные документы.

Санкции

Грузинские банки и провайдеры учитывают режим международных санкций.

Связь с лицами или сервисами под санкциями ведет к блокировке счета.

Мы не беремся за дела, цель которых - обойти санкции.

Споры

Спор, связанный с криптой, - потерянные средства, долг партнера - может рассматриваться в суде.

Доказательствами служат транзакции, переписка и договор.

При споре связываем с юристом, у которого есть опыт в таких делах.

Договоры

Когда цена сделки в крипте, в договоре должны быть курс, адреса и момент оплаты.

Также должно быть указано, что происходит, если перевод задерживается в сети.

Договор готовим на двух языках, и юрист проверяет его по грузинскому закону.

Блокчейн-стартап

IT-компании, создающей блокчейн-продукт, не всегда нужна регистрация провайдера.

Если компания не касается чужих активов, она часто работает как обычная IT-компания.

Граница зависит от бизнес-модели, и юрист подтверждает ее письменно.

Токены и инвесторы

Выпуск собственного токена или привлечение инвесторов через токен может затрагивать и правила о ценных бумагах.

Это самая сложная и рискованная область, и здесь обязательно предварительное юридическое заключение.

Мы не участвуем в размещении или рекламе токенов.

Реклама

У рекламы криптоуслуг свои правила, и регулятор за ней следит.

Обещать доходность и скрывать риск в рекламе нельзя.

Рекламный текст юрист проверяет до публикации.

Изменение регулирования

Регулирование крипты быстро меняется во всем мире, и Грузия не исключение.

То, что разрешено сегодня, завтра может получить дополнительные требования.

Поэтому советуем раз в год пересматривать вашу схему.

Чего мы не делаем

Не храним и не обмениваем ваши активы. Не советуем, что и когда покупать.

Не помогаем обходить проверку банка, санкции или налоги.

Не работаем с анонимными клиентами и деньгами без документов.

Типичные ошибки

Скрыть от банка, что деньги от крипты. Получать деньги со счета третьего лица.

Наличный обмен без документов. Хранить сид-фразу в телефоне.

Проверять налоги только после продажи, а не до нее.

Что нам нужно от вас

Что вам нужно: счет, недвижимость, бизнес или ясность по налогам.

Какими биржами и кошельками вы пользуетесь и насколько длинная у вас история.

Резидентом какой страны вы сейчас являетесь и какие у вас планы в Грузии.

Цена

Юрист, бухгалтер и другие специалисты - отдельные строки.

Наша координация и перевод согласуются заранее.

Мы ничего не добавляем к ценам партнеров и не берем процент с ваших активов.