კრიპტოაქტივები

ვისთვისაა ეს გვერდი

მათთვის, ვინც კრიპტოაქტივებით შემოსავალს იღებს, საქართველოში გადმოდის და ბანკთან, გადასახადებთან და ქონებასთან ურთიერთობის მოწესრიგება სურს.

და მათთვის, ვინც საქართველოში კრიპტოსთან დაკავშირებული ბიზნესის გახსნას გეგმავს.

ჩვენი როლი

ჩვენ არ ვართ ბირჟა, საფულე, საინვესტიციო მრჩეველი ან იურიდიული ფირმა. თქვენს აქტივებს არ ვინახავთ და არ ვცვლით.

ვაკავშირებთ ლიცენზირებულ იურისტებს და ბუღალტრებს, რომლებსაც კრიპტოში გამოცდილება აქვთ, ვამზადებთ დოკუმენტებს და ვთარგმნით.

რეგულაცია საქართველოში

საქართველოში ვირტუალური აქტივების მომსახურებას კანონი არეგულირებს, ზედამხედველობას კი ეროვნული ბანკი ახორციელებს.

რეგულაცია ბოლო წლებში განვითარდა და კიდევ იცვლება, ამიტომ ძველ სტატიებს ინტერნეტში ყოველთვის არ უნდა ენდოთ.

ყოველ კონკრეტულ საქმეზე იურისტი მიმდინარე წესებს ამოწმებს.

ვინ ითვლება პროვაიდერად

თუ სხვებს სთავაზობთ გადაცვლას, შენახვას, გადარიცხვას ან ვაჭრობის პლატფორმას, თქვენი კომპანია შეიძლება ვირტუალური აქტივების პროვაიდერად ჩაითვალოს.

ასეთ საქმიანობას რეგისტრაცია და ზედამხედველობა სჭირდება.

თუ მხოლოდ საკუთარ აქტივებს მართავთ, სიტუაცია სხვაა. ზღვარს იურისტი ადგენს.

პროვაიდერის რეგისტრაცია

რეგისტრაციისთვის კომპანიას სჭირდება დოკუმენტირებული პოლიტიკები, პასუხისმგებელი პირები და ტექნიკური მზადყოფნა.

რეგულატორი ამოწმებს მფლობელებს, ხელმძღვანელებს და ფულის წარმოშობას.

პროცესი რამდენიმე თვე შეიძლება გაგრძელდეს, და დაწყებამდე სრული პაკეტი უნდა იყოს მზად.

კომპლაიანსის ოფიცერი

პროვაიდერს სჭირდება პასუხისმგებელი პირი ფულის გათეთრების საწინააღმდეგო წესებზე.

ეს პირი რეალურად უნდა მუშაობდეს და ცოდნა ჰქონდეს - ფორმალური დანიშვნა რეგულატორს არ აკმაყოფილებს.

ასეთ სპეციალისტს ადგილობრივ ბაზარზე ვეძებთ ან თქვენს გუნდში ვამზადებთ.

კლიენტის იდენტიფიკაცია

პროვაიდერი ვალდებულია, იცოდეს, ვინ არის მისი კლიენტი და საიდან მოდის მისი თანხა.

ეს ნიშნავს იდენტიფიკაციას, რისკის შეფასებას და საეჭვო ოპერაციების მონიტორინგს.

სისტემა დაწყებამდე უნდა ამუშავდეს, და არა პირველი კლიენტის შემდეგ.

ბანკი და კრიპტო

ქართული ბანკები კრიპტოსთან დაკავშირებულ თანხებს განსაკუთრებით ყურადღებით ამოწმებენ.

ეს არ ნიშნავს უარს - ეს ნიშნავს, რომ დოკუმენტები სრული უნდა იყოს.

ზოგი ბანკი კრიპტო-ბიზნესს საერთოდ არ ემსახურება, ზოგი - გარკვეული პირობებით.

ანგარიშის გახსნა

ანგარიშის გახსნისას ბანკს წინასწარ უნდა უთხრათ, რომ თქვენი შემოსავალი კრიპტოსთანაა დაკავშირებული.

დამალული ინფორმაცია მოგვიანებით აღმოჩენისას ანგარიშის დახურვის ყველაზე ხშირი მიზეზია.

ბანკს ვარჩევთ იმის მიხედვით, რა ტიპის თანხებს მიიღებთ და რა მოცულობით.

თანხების წარმოშობა

ბანკი ხშირად ითხოვს იმის ჩვენებას, როგორ შეიძინეთ კრიპტო თავდაპირველად და საიდან იყო ის ფული.

ძველი შენაძენისთვის ეს რთულია, ამიტომ რაც შეიძლება მეტ ჩანაწერს ვაგროვებთ.

მოკლე წერილობითი ახსნა, დოკუმენტებით, ბანკს საქმეს ამარტივებს.

ტრანზაქციების ისტორია

ბლოკჩეინზე ყოველი გადარიცხვა ჩანს, და ბანკები სპეციალურ ანალიზის ინსტრუმენტებს იყენებენ.

თუ თქვენს მისამართს სარისკო სერვისებთან ჰქონდა კავშირი, ბანკი ამას დაინახავს.

ამიტომ ისტორიას წინასწარ ვამოწმებთ, რომ ბანკის კითხვაზე მზა პასუხი გქონდეთ.

ბირჟის ამონაწერები

ლიცენზირებული ბირჟის ამონაწერი ყველაზე ძლიერი დოკუმენტია: ის აჩვენებს ყიდვას, გაყიდვას და გატანას.

ამონაწერი თქვენს სახელზე უნდა იყოს, და თანხა თქვენივე ანგარიშზე უნდა შემოვიდეს.

მესამე პირის ანგარიშიდან შემოსული თანხა თითქმის ყოველთვის დამატებით კითხვებს იწვევს.

ფიატში გადაცვლა

ყველაზე სუფთა გზა ლიცენზირებული ბირჟა ან პროვაიდერია, რომელიც ბანკზე გადარიცხავს.

ასე ყოველ ნაბიჯს დოკუმენტი აქვს, და ბანკი ხედავს, საიდან მოვიდა თანხა.

დიდი თანხის გადაცვლა ხშირად ნაწილ-ნაწილ ჯობს, ბანკთან წინასწარ შეთანხმებით.

OTC გარიგებები

დიდი თანხისთვის ზოგი OTC ანუ ბირჟის გარეშე გარიგებას ირჩევს.

ასეთი გარიგება მხოლოდ რეგისტრირებულ პროვაიდერთან, ხელშეკრულებით და ბანკის გადარიცხვით უნდა მოხდეს.

კერძო პირთან „შეთანხმება“ დოკუმენტის გარეშე შემდეგ ბანკში ვერ აიხსნება.

ნაღდი გადაცვლა

თბილისში და ბათუმში არის ადგილები, სადაც კრიპტოს ნაღდ ფულზე ცვლიან.

ასეთ ოპერაციას დოკუმენტი ხშირად არ აქვს, და ნაღდი ფულის შეტანა ბანკში შემდეგ პრობლემად იქცევა.

გარდა ამისა, ნაღდი გადაცვლა თაღლითობის და ძარცვის რისკს შეიცავს.

თაღლითობის ნიშნები

„გარანტირებული“ მოგება, სასწრაფოობა, მესამე პირის ანგარიშზე გადახდის თხოვნა.

ყალბი „იურისტები“, რომლებიც დაკარგული კრიპტოს დაბრუნებას გპირდებიან წინასწარი გადახდით.

თუ რამე ძალიან კარგად ჟღერს, ჯერ იკითხეთ, შემდეგ გადაიხადეთ.

ფიზიკური პირის დაბეგვრა

კრიპტოს გაყიდვიდან მიღებული შემოსავლის დაბეგვრა ფიზიკური პირისთვის რეზიდენტობაზე, საქმიანობის ხასიათზე და შემოსავლის წყაროზეა დამოკიდებული.

ზოგ შემთხვევაში ქართული წესები ხელსაყრელია, მაგრამ ეს ავტომატურად ყველაზე არ ვრცელდება.

საბოლოო პასუხს ბუღალტერი ან საგადასახადო მრჩეველი იძლევა, თქვენი კონკრეტული ფაქტებით.

კომპანიის დაბეგვრა

კომპანიისთვის კრიპტოსთან დაკავშირებული შემოსავალი ჩვეულებრივი წესებით იბეგრება.

მნიშვნელოვანია, როგორ აღირიცხება აქტივი და რა კურსით ფასდება.

საქმიანობის ტიპმა - ვაჭრობა, მომსახურება, მაინინგი - შეიძლება დაბეგვრაზე იმოქმედოს.

აღრიცხვა

კრიპტოს აღრიცხვა ჩვეულებრივ ბუღალტერიაზე რთულია: ბევრი ოპერაცია, სხვადასხვა კურსი, რამდენიმე საფულე.

სპეციალური პროგრამა ოპერაციებს აერთიანებს და ანგარიშს ამზადებს.

ბუღალტერს ვარჩევთ, რომელიც ასეთ პროგრამებს იცნობს და წინა წლების ისტორიასაც აღადგენს.

სახლის ქვეყნის წესები

თქვენი ქვეყანა შეიძლება კრიპტოს შემოსავალს მაშინაც ბეგრავდეს, როცა საქართველოში ცხოვრობთ.

ზოგი ქვეყანა ქვეყნიდან წასვლისას აქტივების ღირებულების ზრდას ბეგრავს.

ამიტომ გადმოსვლამდე თქვენი ქვეყნის მრჩეველთან ვადარებთ გეგმას.

გაყიდვის დრო და რეზიდენტობა

ბევრისთვის მთავარი კითხვაა, როდის გაყიდოს: გადმოსვლამდე, რეზიდენტობის მიღებამდე თუ მის შემდეგ.

პასუხი ორივე ქვეყნის წესებზეა დამოკიდებული და შეიძლება შედეგს მნიშვნელოვნად ცვლიდეს.

ამ გადაწყვეტილებას ჩქარობა არ უხდება - ჯერ მრჩეველთან საუბარი, შემდეგ გაყიდვა.

სტეიკინგი და პროცენტი

სტეიკინგიდან, სესხებიდან ან პლატფორმის ჯილდოებიდან მიღებული შემოსავალი შეიძლება გაყიდვისგან განსხვავებულად კვალიფიცირდეს.

ხშირად ეს შემოსავალი მიღების მომენტში ფასდება, და არა გაყიდვისას.

ასეთ ოპერაციებს ბუღალტერი ცალკე აღრიცხავს, რომ წლის ბოლოს სურათი ნათელი იყოს.

დეცენტრალიზებული პლატფორმები

დეცენტრალიზებულ პლატფორმებს ამონაწერი არ აქვთ, და ოპერაციების ისტორია მხოლოდ ბლოკჩეინზეა.

ბანკისთვის ასეთი ისტორიის ახსნა უფრო რთულია, ვიდრე ბირჟის ამონაწერისა.

ამიტომ ოპერაციების ჩანაწერს ვაწარმოებთ იმ დღიდანვე, და არა მაშინ, როცა ბანკი იკითხავს.

კრიპტო-ბარათები

ზოგი უცხოური სერვისი ბარათს გთავაზობთ, რომლითაც კრიპტოთი პირდაპირ იხდით.

ასეთი ბარათით ხარჯი ქართული ბანკის ანგარიშზე არ ჩანს, და ბინის ქირის ან ხელშეკრულების დასადასტურებლად ის ყოველთვის არ გამოდგება.

ყოველდღიური ხარჯისთვის ქართული ანგარიში უფრო მარტივ ისტორიას ქმნის.

ქონების ყიდვა

ზოგი დეველოპერი და გამყიდველი კრიპტოს იღებს, მაგრამ რეესტრისთვის და ბანკისთვის გარიგება გამჭვირვალე უნდა იყოს.

ყველაზე უსაფრთხოა კრიპტოს ჯერ ლიცენზირებული პროვაიდერით გადაცვლა, შემდეგ ბანკით გადახდა.

ქონებას იმავე შემოწმებას ვუტარებთ, რაც ინვესტიციის გვერდზეა აღწერილი.

ხელფასი კრიპტოში

თუ თანამშრომლებს კრიპტოში უხდით ან თავად იღებთ ასე, ხელფასის დაბეგვრა და დეკლარაცია მაინც საჭიროა.

ხელფასის ღირებულება ლარში ფიქსირდება გადახდის დღის კურსით.

ამ სქემას ბუღალტერი წინასწარ ამოწმებს, რომ შემდეგ გასწორება არ დასჭირდეს.

ფრილანსერი და კრიპტო-გადახდები

ბევრი ფრილანსერი კლიენტისგან კრიპტოს იღებს. ეს შემოსავალია და ისევე აღირიცხება, როგორც საბანკო გადარიცხვა.

მცირე ბიზნესის სტატუსით მუშაობისას კრიპტო-შემოსავალიც ბრუნვაში ითვლება.

ინვოისი, ხელშეკრულება და გადახდის დამადასტურებელი ჩანაწერი ყოველ შემთხვევაში უნდა შეინახოთ.

მაინინგი

მაინინგი საქართველოში არსებობს, მაგრამ ის ელექტროენერგიაზე, ფართზე და რეგულაციაზეა დამოკიდებული.

ენერგიის ღირებულება და მიწოდების სტაბილურობა პროექტის მთავარი საკითხია.

ხელშეკრულებას ენერგოკომპანიასთან და ფართის მესაკუთრესთან იურისტი და ინჟინერი ამოწმებენ.

რეგიონული შეზღუდვები

ზოგ რეგიონში მაინინგზე დროებითი შეზღუდვები მოქმედებდა, ენერგიის დეფიციტის გამო.

ასეთი გადაწყვეტილება შეიძლება სწრაფად მიიღონ ან შეცვალონ.

ამიტომ ლოკაციის არჩევამდე მიმდინარე წესებს და გეგმებს ვამოწმებთ.

აღჭურვილობის შემოტანა

მაინინგის აღჭურვილობის შემოტანას საბაჟო დეკლარაცია და შესაბამისი გადასახადები სჭირდება.

ზოგ თავისუფალ ინდუსტრიულ ზონაში განსხვავებული წესები მოქმედებს.

შემოტანის გეგმას ბუღალტერი და საბაჟო სპეციალისტი ერთად ადგენენ.

შენახვა და უსაფრთხოება

თქვენი აქტივების შენახვა თქვენი პასუხისმგებლობაა, და გადასვლის დროს რისკი იზრდება.

ახალი მოწყობილობა, ახალი ქსელი, მოგზაურობა - ეს ყველაფერი დაკარგვის ან ქურდობის შანსს ზრდის.

ჩვენ თქვენს გასაღებებს არასოდეს ვითხოვთ და არასოდეს ვხედავთ.

ცივი საფულე

დიდი თანხისთვის ხშირად ცივ საფულეს იყენებენ, რომელიც ინტერნეტთან არ არის დაკავშირებული.

აღდგენის ფრაზა ფიზიკურად, უსაფრთხო ადგილას უნდა ინახებოდეს, და არა ტელეფონში.

თუ საჭიროა, უსაფრთხოების სპეციალისტს ვაკავშირებთ, რომელიც შენახვის სქემას აგეგმავს.

მემკვიდრეობა და წვდომა

თუ მხოლოდ თქვენ იცით გასაღები, თქვენი ოჯახი მას ვერასოდეს მიიღებს.

მემკვიდრეობის გეგმა კრიპტოსთვის ისე უნდა შედგეს, რომ უსაფრთხოებაც შენარჩუნდეს.

ამას იურისტი და უსაფრთხოების სპეციალისტი ერთად აწყობენ, ნოტარიული დოკუმენტების ჩათვლით.

სანქციები

საქართველოს ბანკები და პროვაიდერები საერთაშორისო სანქციების რეჟიმს ითვალისწინებენ.

სანქცირებულ პირებთან ან სერვისებთან კავშირი ანგარიშის დაბლოკვას იწვევს.

ჩვენ არ ვმუშაობთ საქმეებზე, რომლებიც სანქციების გვერდის ავლას ისახავს მიზნად.

დავები

კრიპტოსთან დაკავშირებული დავა - დაკარგული თანხა, პარტნიორის ვალი - სასამართლოში შეიძლება განიხილებოდეს.

მტკიცებულებად ტრანზაქციები, მიმოწერა და ხელშეკრულება გამოდგება.

დავის შემთხვევაში ვაკავშირებთ იურისტს, რომელსაც ასეთ საქმეებში გამოცდილება აქვს.

ხელშეკრულებები

როცა გარიგების ფასი კრიპტოშია, ხელშეკრულებაში უნდა ეწეროს კურსი, მისამართები და გადახდის მომენტი.

ასევე უნდა ეწეროს, რა ხდება, თუ გადარიცხვა ქსელში შეფერხდება.

ხელშეკრულებას ორ ენაზე ვამზადებთ, და იურისტი მას ქართული კანონით ამოწმებს.

ბლოკჩეინ-სტარტაპი

ბლოკჩეინ-პროდუქტის შემქმნელ IT-კომპანიას ყოველთვის არ სჭირდება პროვაიდერის რეგისტრაცია.

თუ კომპანია სხვების აქტივებს არ ეხება, ის ხშირად ჩვეულებრივ IT-კომპანიად მუშაობს.

ზღვარი ბიზნეს-მოდელზეა დამოკიდებული, და იურისტი მას წერილობით ადასტურებს.

ტოკენები და ინვესტორები

საკუთარი ტოკენის გამოშვება ან ინვესტორების მოზიდვა ტოკენით ფასიანი ქაღალდების წესებსაც შეიძლება შეეხოს.

ეს ყველაზე რთული და სარისკო სფეროა, და აქ წინასწარი იურიდიული დასკვნა აუცილებელია.

ჩვენ ტოკენების შეთავაზებაში ან რეკლამაში არ ვმონაწილეობთ.

რეკლამა

კრიპტო-მომსახურების რეკლამას საკუთარი წესები აქვს, და რეგულატორი მას ადევნებს თვალს.

შემოსავლის დაპირება და რისკის დამალვა რეკლამაში დაუშვებელია.

სარეკლამო ტექსტს იურისტი გამოქვეყნებამდე ამოწმებს.

რეგულაციის ცვლილება

კრიპტოს რეგულაცია მსოფლიოში სწრაფად იცვლება, და საქართველო გამონაკლისი არ არის.

რაც დღეს დასაშვებია, ხვალ დამატებით მოთხოვნას შეიძლება დაექვემდებაროს.

ამიტომ წელიწადში ერთხელ თქვენი სქემის მიმოხილვას გირჩევთ.

რას არ ვაკეთებთ

არ ვინახავთ და არ ვცვლით თქვენს აქტივებს. არ ვაძლევთ რჩევას, რა იყიდოთ ან როდის.

არ ვეხმარებით ბანკის შემოწმების, სანქციების ან გადასახადების გვერდის ავლას.

არ ვმუშაობთ ანონიმურ კლიენტებთან და დოკუმენტის გარეშე თანხებთან.

ტიპური შეცდომები

ბანკისთვის კრიპტოს წარმოშობის დამალვა. თანხის მიღება მესამე პირის ანგარიშიდან.

ნაღდი გადაცვლა დოკუმენტის გარეშე. აღდგენის ფრაზის ტელეფონში შენახვა.

დაბეგვრის შემოწმება მხოლოდ გაყიდვის შემდეგ, და არა მანამდე.

რა გვჭირდება თქვენგან

რა გსურთ: ანგარიში, ქონება, ბიზნესი თუ დაბეგვრის გარკვევა.

რომელი ბირჟებით და საფულეებით სარგებლობთ და რამდენი ხნის ისტორია გაქვთ.

რომელი ქვეყნის რეზიდენტი ხართ ახლა და რა გეგმა გაქვთ საქართველოში.

ფასი

იურისტის, ბუღალტრის და სხვა სპეციალისტების მომსახურება ცალკე ხაზებია.

ჩვენი კოორდინაცია და თარგმანი წინასწარ თანხმდება.

პარტნიორების ფასს არაფერს ვამატებთ, და თქვენი აქტივებიდან პროცენტს არ ვიღებთ.